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　　股权，是指股东基于其出资行为而享有的从公司获取经济利益和参与公司经营管理的各项权利的总称。公司法第三章中对于有限责任公司股东间相互转让股权以及股东向股东以外的人转让股权作了明确规定。然而，在股权转让过程中，转让人和受让人通过订立股权转让合同完成交易，但合同的成立并生效是否就意味着受让人股权的获得？受让人在什么时候、什么样的情况下取代原股东真正成为股权的所有者，享有权利、承担义务？股权何时发生转移——这其实可归结为一个问题：股权转让的生效要件为何？对此，公司法并没有给出答案。

　　股权转让的生效要件，我国学界和实务界大致有三种观点：（１）工商变更登记说。认为股权自公司登记机关核准登记之日起转移。（２）股东名册变更说。认为有限责任公司股东名册的登记是设权性登记，股东名册的变更是受让人取得股权的标志。（３）通知转移说。认为股权转让合同生效后，只要转让人将转让事实以书面方式通知了公司，股权转让行为在双方当事人之间即告完成。应当说，第二种观点代表了最高人民法院的认识，认为新股东的加入或原有股东股权比例的变化记载在股东名册上，才会发生股权转让的效力；而公司因股权转让到工商行政管理部门作相应的变更登记只作为对抗第三人的要件——这种观点属于目前的主流观点。

但是，目前实务界面对这个问题上存在诸多纠结：一方面承认股东名册的变更是受让人取得股权的标志；另一方面却认为股东名册变更登记与工商变更登记，都是对股东变更的公示，即在股权转让双方履行了股权转让协议后，向社会公示股权的变更结果。由此可知，既然是公示股权的变更结果，那此结果当然发生在公示以前，也就是说，先出现了股权变更的生效，才通过股东名册变更登记予以公示，否则岂非逻辑上的悖论？

修订后的公司法第七十四条规定：“依照本法第七十二条、第七十三条转让股权后，公司应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。对公司章程的该项修改不需再由股东会表决。”显然，该条规定不应仅仅理解为股权转让合同的生效，应当理解为整个股权转让行为的生效，而只有在股权转让生效的情形下，才由公司履行相应的股东名册变更记载等义务。

公司法中的资本多数决原则体现了对大股东利益的保护，但该原则会导致公司股东会的决议通常反映并代表着大股东的意志和利益。相应的问题是：公司法人在大股东的操纵下如果没有按照法律规定履行股东名册记载的义务怎么办？公司应当在什么期限内履行此项记载义务？公司未履行股东名册记载的义务时，新股东如何救济自己的权利？公司法也未对此做出明确的规定，由此会产生一些问题。

在一起案件中，A公司与B公司在当地政府签章见证下签订《合资协议》，约定A公司以现金出资，B公司以矿权出资，双方合资成立C公司，A公司持有C公司51%股权，B公司持有C公司49%股权。后，L作为B公司实际控制人以B公司股东的身份与Z签订股权转让合同，约定L将其持有的包括C公司49%股权在内的B公司股权，作价转让与Z。L退出股份后，Z方接受B公司持有的49%的C公司股份并承诺“按照省政府兼并重组文件精神和兼并主体密切配合，共同经营管理”。协议签订后Z方支付了L少许转让款。此后，G作为股东接手B公司，并对B公司进行全面管理。不久，G及其所派全部人员撤出B公司矿井，放弃对B公司的管理。2011年9月29日，A公司与B公司在当地人民政府见证下签订《退出关闭协议书》，B公司承诺“退出煤炭开采行业，自行关闭其煤矿”，A公司则“作为河南省煤炭企业兼并重组领导小组办公室下发文件确定的”主体，对B公司退出自行关闭补偿1100万元。《退出关闭协议》签订后，G以L将合同标的矿井关闭并领取补偿款为由，拒绝支付剩余股权转让款，并将G、Z诉至法院，要求二人连带支付剩余股权转让款以及利息；Z则反诉L解除合同，返还已支付的转让款。

这个案件中，合同双方以及原审参与人恰恰前面论述的股权转让行为的生效要件上争议很大：第一、《退出协议》签约主体如何认定；第二、协议订立后股权何时转移；第三、股权出让方在股权出让后再次签署协议将涉案企业资产处分的行为应如何认定。

对上述第一个问题，依据公司法第三章有限责任公司股权转让的规定和民事诉讼证据举证规则可以判断，在此不赘述。

对第二个问题，在案件的争议中，出让方坚持认为股权作为特殊动产，对方实际占有并控制股权所代表的财产即已经完成交付，登记只是一个对抗第三方的确认行为；受让方则针锋相对坚持股份与房产、机动车辆一样，由国家相应主管部门的登记在册才能作为交易行为的确认和财产的合法转移。按此前论述，G和Z在签署股权转让合同次日已经全面接手公司并实际控制公司股权所代表的资产，显然，B公司全部股权自此时已经转移至G和Z手中，公司应按照公司法第七十四条规定“注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。”既然此时公司以实际处于G和Z控制之下，该变更义务显然应归属于B公司及其决策层G和Z。

关于第三个问题，L在股权出让后又签署协议将公司关闭是何种行为？根据我国合同法相关规定，L与政府签署《关闭协议》，是为了防止自身损失的扩大，而并非解除股权转让合同的意思表示，其更未通知受让人解除股权转让合同，不能发生解除合同的效果。

从对于前述案件的分析可以看到，我国目前在公司股权交易方面的立法显然没有跟上市场经济的发展步伐，不能满足庞大而复杂的公司交易现状。公司法应明确有限责任公司股权转让合同自签订生效，附条件的自所附条件成就生效，股权自股东名册变更视为转移，如股权已经实际交付而公司股东名册尚未变更，则新加入股东应向公司（实际控制股东）主张权利。而目前，在无相应规定前，股权交易应参照合同法中关于买卖合同的规定。


（作者系中国政法大学博士生导师）
广东省中山市人民政府办公室


印发中山市突发事件应急预案管理办法的通知


火炬区管委会，各镇政府、区办事处，市属各单位：
　　《中山市突发事件应急预案管理办法》业经市政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。


中山市人民政府办公室
二○一一年十月八日



中山市突发事件应急预案管理办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为规范我市突发事件应急预案（下称“应急预案”）的制定和管理，建立健全应急预案体系，增强各类应急预案的实效性、科学性和可操作性，提高保障公共安全和处置突发事件的能力，根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《广东省突发事件应急预案管理办法》等法律法规，制定本办法。
　　第二条 本办法所称应急预案，是指为控制、减轻和消除突发事件引起的严重社会危害，规范各类紧急应对活动预先制定的方案。
　　第三条 本办法适用于应急预案编制、审批、发布、备案、修订、宣教培训和演练等相关管理工作。
　　第四条 应急预案管理遵循统一规划、分类指导、归口管理、分级实施的原则。
　　第五条 我市应急预案体系由市总体应急预案、市专项应急预案、部门应急预案、镇区应急预案、企事业单位应急预案、重大活动应急预案等6大类组成：
　　（一）市总体应急预案由市政府制定；
　　（二）市专项应急预案由市政府组织制定，其牵头单位由市政府应急办提出，报市政府同意；
　　（三）部门应急预案由市有关部门制定；
　　（四）镇区应急预案参照市有关做法制定；
　　（五）企事业单位应急预案由企事业单位根据有关法律法规制定；
　　（六）重大活动应急预案由主办单位根据有关法律法规制定。
　　社区居民委员会、村民委员会等基层群众自治组织在属地镇政府（区办事处）指导下制定相关应急行动方案。
　　第六条 市政府负责市总体应急预案、市专项应急预案、部门应急预案的监督和协调工作。市政府应急办具体负责相关的日常管理工作，承担各镇区应急预案管理的指导和协调工作。
　　其他类型应急预案的日常管理工作由其制定单位负责。
　　第七条 各镇区、各有关部门按照分级指导的原则，督促指导本地区、本系统的应急预案编制和管理工作，确保形成“横向到边，纵向到底”的应急预案体系。
　　第八条 各镇区、各有关部门要充分依托和利用应急平台，提高应急预案信息化管理水平，建立健全各类应急预案数据库。

　　第二章 应急预案编制

　　第九条 应急预案的编制应满足以下总体要求：
　　（一）符合国家相关法律，国家、省相关法规标准的规定；
　　（二）体现“党委领导、政府主导，专业处置、部门联动，条块结合、军地协同，全社会共同参与”的应急工作指导方针；
　　（三）保持与上级和同级应急预案的紧密衔接，保持与相邻行政区域相关应急预案的衔接；
　　（四）适应突发事件风险状况和具备的应急能力；
　　（五）应对措施具体，操作性强；
　　（六）内容完整，简洁规范；
　　（七）通俗易懂，好记管用。
　　第十条 应急预案应包括以下基本内容：
　　（一）总则，包括编制目的、编制依据、适用范围和工作原则等；
　　（二）应急组织指挥体系与职责，包括：领导机构、工作机构、地方机构或现场指挥机构、专家组等；
　　（三）预防与预警机制，包括应急准备措施、预警分级指标、预警发布或解除的程序和预警响应措施等；
　　（四）应急处置，包括应急预案启动条件、信息报告、先期处置、分级响应、指挥与协调、信息发布、应急终止等；
　　（五）后期处置，包括善后处置、调查与评估、恢复重建等；
　　（六）应急保障，包括人力资源保障、财力保障、物资保障、医疗卫生保障、交通运输保障、治安维护、通信保障、科技支撑等；
　　（七）监督管理，包括应急预案演练、宣教培训、责任追究；
　　（八）附则，包括名词术语和预案解释等；
　　（九）附件，包括工作流程图、相关单位通信录、应急资源情况一览表、标准化格式文本等。
　　第十一条 应急预案编制应按照相应的预案编制框架或指南进行。
　　市总体应急预案、市专项应急预案和部门应急预案编制框架由市政府应急办提出，报市政府批准后实施。
　　镇区应急预案编制指南由各自应急办提出，报同级政府批准后实施。
企事业单位应急预案、重大活动应急预案编制指南由有关单位根据突发事件类型或重大活动性质组织制定。
　　社区居民委员会、村民委员会等基层群众自治组织的应急行动方案编制指南由各自向属地镇政府（区办事处）应急办提出，报镇政府（区办事处）批准后实施。
　　第十二条 应急预案制定单位根据突发事件性质、特点和可能造成的社会危害，组织有关单位和人员，成立应急预案编制小组，开展应急预案起草工作；组织有关突发事件应急管理专家，对起草的应急预案进行评审。
　　第十三条 应急预案制定单位起草应急预案过程中，应当征求应急预案涉及的有关单位意见，有关单位要以书面形式提出意见建议。
　　涉及限制公众自由的或与公众权利密切相关的，应以适当方式广泛征求意见。
　　第三章 应急预案审批

　　第十四条 应急预案制定单位应依照有关法律、法规和本办法规定，对应急预案进行审核、审议、备案、报批和公布。
　　第十五条 市总体应急预案经征求各镇政府（区办事处）、各有关部门和市应急管理专家意见后，报市政府常务会议审议。
　　镇区总体应急预案经征求相关单位、专家意见后报同级政府审定。
　　第十六条 专项应急预案须经同级政府应急办初审后，由同级政府应急办报同级政府审定。
　　第十七条 市专项应急预案报市政府应急办初审时，应提交下列编制说明材料：
　　（一）编制背景；
　　（二）编制原则；
　　（三）编制过程及主要内容等；
　　（四）征求意见和对反馈意见采纳情况；
　　（五）对分歧意见的处理结果和依据；
　　（六）应予以说明的其他事项。
　　第十八条 部门应急预案经征求有关单位、专家意见后，由预案制定单位按有关程序审议。
　　第十九条 审议通过的市总体应急预案、市专项应急预案应报省政府、省有关单位备案。部门应急预案应报市政府应急办和省有关单位备案。企事业单位应急预案和重大活动应急预案报有关行政主管部门备案。
　　第二十条 应急预案制定单位应按照《中华人民共和国保守国家秘密法》有关规定，确定应急预案密级。
　　第二十一条 应急预案制定单位应向社会公布应急预案和简明操作手册。涉及国家秘密和商业秘密的，应按照保密要求公布应急预案简本和简明操作手册。

　　第四章 应急预案修订

　　第二十二条 应急预案制定单位应当按照有关法律法规和本办法的规定，结合实际情况，按制定应急预案的程序及时修订应急预案。修订后的应急预案应按照本办法第十九条规定进行备案。
　　各类应急预案原则上每三年至少修订一次。有关法律法规对应急预案修订周期另有规定的，从其规定。
　　社区居民委员会、村民委员会等基层组织的应急行动方案原则上每两年至少修订一次。
　　第二十三条 应急预案制定单位要建立应急预案评估制度，在突发事件应急处置或应急演练结束后，及时总结分析应急预案适用情况。
　　鼓励应急预案制定单位委托专业技术服务机构开展应急预案评估工作。
　　第二十四条 应急预案中有下列情形之一的，制定单位应当结合实际情况，适时修订。
　　（一）不符合本办法第九条规定；
　　（二）应急组织指挥体系或职责调整；
　　（三）相关单位或人员发生变化；
　　（四）应急预案制定单位认为应修订的其他情形。
　　第二十五条 有关单位对生效期间的应急预案，认为有必要根据实际情况进行修改的，应及时以书面形式告知应急预案制定单位。应急预案制定单位应认真研究，及时反馈研究结果。
　　第二十六条 应急预案制定单位应当消除应急预案之间相互抵触、不衔接的情况。
　　下级专项应急预案与上一级专项应急预案相互抵触、不衔接的，由上一级政府负责协调。
　　同级专项应急预案之间、同级专项应急预案与部门应急预案之间相互抵触、不衔接的，由本级政府应急办负责协调；必要时，报请本级政府研究解决。
　　同级部门应急预案之间相互抵触、不衔接的，由本级政府应急办负责协调。

　　第五章 应急预案宣教培训和演练

　　第二十七条 应急预案应列入应急知识宣教培训内容，其中涉及公众生命安全保障的部分应作为重点。
　　第二十八条 应急预案制定单位应制作有关应急预案宣传普及材料，并向公众免费发放。
　　第二十九条 各级政府应急办应制定有关总体应急预案、专项应急预案培训大纲，定期组织有关管理人员和专业救援人员开展应急预案相关培训。
　　各镇区、各有关部门应将应急预案培训纳入公务员培训考核内容，增强公务员应急责任意识，提高应急处置能力。
　　第三十条 各级政府应急办负责组织编制应急预案演练指南，提出规范各类突发事件应急预案演练的组织与实施方法，指导相关应急预案演练活动。
　　第三十一条 应急预案制定单位应当依照有关法律法规和本办法，建立健全应急预案演练制度，制定应急演练规划并报本级政府应急办。适时组织有关单位开展针对各种突发事件应急管理活动的桌面演练、专项演练和综合性演练。
　　专项应急预案每年演练次数要占总数60%以上，由各级政府应急办负责统一协调安排；部门应急预案、企事业单位应急预案原则上每两年至少演练一次。
　　大型活动应急预案的制定单位应在活动举办之前至少开展一次综合性演练。
　　社区居民委员会、村民委员会的应急行动方案原则上应每两年至少演练一次。
　　第三十二条 应急演练组织单位应开展演练评估工作，总结分析应急预案存在问题。
　　市政府组织的综合性应急演练评估报告应按规定报省政府。
　　各镇区和市有关单位组织的综合性应急演练评估报告应报市政府。

　　第六章 附 则

　　第三十三条 本办法由市政府办公室负责解释。
　　第三十四条 本办法自发文之日起施行。